依据WTO规则，完善我国外商投资软环境

王云芳


[摘要] 本文通过分析吸引外资的主要因素，确认外商直接投资领域存在着大量与WTO规则不相符之处，提出了外商投资软环境根本性因子存在四方面的缺陷。
[关键词] WTO规则；外商投资；软环境；
[Abstract] Through the analysis of the elements which attract foreign investment, the article recognizes that in this area too many elements are not in conformity with the WTO rules. The author points out four drawbacks of the elements of the soft environment for foreign investment.
[Key words] WTO rules; foreign investment ; soft environment
外商直接投资在八十年代基本上是以港台资本小额投入为特征，项目多为粗加工工业，技术含量低。九十年代中期以来，我国在引进外资特别是外商直接投资领域取得了长足的进步，表现为投资规模与质量大幅度提高，我国多次成为年度世界第二大外商投资国，外资项目的平均投资规模、技术含量也逐年提高，产业结构趋于合理。 世界500强企业有近半数在我国进行了投资，标志着我国正在从区域性投资市场转化为世界性投资市场。但这些成绩取得有其历史性原因，也有必然性原因，不能说明外商投资软环境已尽善尽美。而事实上，正是由于在外商直接投资领域存在着大量与WTO规则不相符之处，外商直接投资软环境存在严重缺陷，才导致了外商平均投资规模偏小，大中型跨国公司对华投资处于试探性、风险性投入阶段。在华外资总规模与我国巨大的潜在市场容量、丰富而低成本的人力资源、低廉的土地价格及各种政策优惠条件均极不相符。如果扣除因文化因素而进入大陆的海外华人资本，因区位因素而进入的邻国（区）资本，因回避高关税等贸易壁垒而转移至大陆的生产性资本及为占领我国市场、不顾短期效益的投资外，真正意义的由于投资软环境优越而进入大陆的国际自由流动资本是少而又少。在当今跨国公司成为世界直接投资主体、国际资本流动规模日益增加的时代，我们吸引外资的工作势必在软环境中存在一些根本性缺陷，才会导致外资没有大规模全方位进入我国。这些根本性的缺陷包括：
1． 缺乏必要的财产保护
外商投资，意味着将资产长期置于我国境内。这些资产的安全是否能得到长期保证，是外商投资前首先要考虑的问题。
（1）法律问题
按照国际惯例，进入我国的外方投资者的财产保护主要依赖于中国法律，其次才是靠政府权力。而我国法律在财产保护上存在不完备之处，我国宪法没有规定私人财产保护程度，没有禁止政府对私人财产进行征收或国有化。一些法规如土地法、规划法、水利法等多部法律认定政府对私人财产有处置权，且政府补偿标准严重低于市场价值，甚至不予补偿。因此，从法律角度讲，投资方不仅在知识产权等无形资产保护上存在不安全性，甚至有形资产如房地产、机器设备等也缺乏有效保护。
事实上，中国各级政府积极保护投资者的财产，并不存在以国有化名义进行的政府征收，必要的财产征收如修建水利设施和交通设施而进行的财产征收数量极其有限，且政府均给予合理的补偿。但由于依靠政府权力进行财产保护在投资者看来缺乏长期性和可靠性，因此只有建立完善的财产保护的法律才能解除外商投资的后顾之忧。
（2）政府权力问题
政府权力过大且缺乏有效监督也构成了对投资者的财产保护的潜在威胁。我国各级政府拥有政府较多的经济权力，同时政府名义上又拥有众多国有企业。因此，理论上说，政府有牺牲私人投资保护国有企业的倾向。更何况我国已建立起国有企业为主体的经济基础，外商投资者与政府合作，共同经营改造国有企业，既易受到政府扶持，又可避免在基础工作上的投资，是外资进入中国的捷径。可是合作双方一旦发生财产纠纷，拥有一定的纠纷处置权的政府处于强势地位，使外方感到不公平和财产缺乏安全感。尽管事实上由于国有企业产权虚置，各级政府并不真正代表国有企业利益，因此，一般也不存在政府利用
特权替国有企业谋夺外方投资者资产的可能性，但这种危险性的存在，在一定程度上阻碍了外商对华投资。
（3）无形资产的保护问题
如果说，来自法律与政府权力上的对外资有形资产安全威胁只是潜在性的和理论上的，那么在我国外资无形资产受到损害则可能是现实的。其主要原因在于：
首先，民众对无形资产认可程度较低，除商标与专利外对软件版权、地理标志权，外观设计权、商业机密权等权利的保护缺乏深入认识，不主动保护知识产权，认可各种侵权边缘行为，对侵犯知识产权采取宽容态度。这是外资企业无形资产安全得不到保护的基本原因。其次我国企业多为中小企业，规模小，设立时间短，缺乏品牌，也缺少创新能力。因此仿制与再开发是其生存与发展的主要途径，在不同程度上存在侵犯产权的问题，使轻微的侵权成为普遍性问题；第三无论是在立法上还是在执法中，均存在观念上的偏差，认为在我国保护知识产权的义务远大于利益，因此存在被动性和地方保护主义。
无形资产保护是一个体系，不仅包括法律条款和制度上的措施，更包括观念上的赞同和行为的主动性。只有建立起有效的无形资产保护体系，外商才会将一流的技术引入我国。
2．过度的行政干预
外商能否按自己的意愿自由经营其投资项目，是外商选择投资地点时所要认真考虑的。在我国，受计划经济模式和国有经济体制双重影响，各级政府习惯于对经济活动进行直接干预。在外商投资领域，政府也制定了一系列的管理制度。这些管理制度中的某些部分与市场经济原则和国际惯例有一定的差别，构成对外商自由经营权的威胁。政府的过度行政干预主要有：
（1）外资企业设置主管部门，进行层层审批。
在我国，外资企业特别是中外合资企业拥有隶属关系的行政
管理门。根据《外资企业法》、《中外合资经营企业法》及《中外合作经营企业法》等有关法律，外商投资企业进行企业设立、企业终止、企业变更章程与合资和合同等重要经济行为时必须报请对外贸易经济合作部及其指定的机构审批，由此，类似于国有企业，外资企业有了事实上的业务主管部门。而在一些服务性领域，如旅游、广告、投资、建筑、医疗、商品批发零售，须接受相关领域的主管行政部门与外经贸部的双重管理。如果外商投资规模较大，还需报请计划经济委员会审批。于是，形成了我国特有的对外商进行的非职能部门的管理。
（2）阻止企业竞争，限制外资准入领域。
根据《外商投资产业指导目录》及其它有关规定，政府有权
指定外商投资领域和投资地区。我国政府将投资领域划分为三类，即鼓励投资领域、限制投资领域和禁止投资领域。鼓励外商投资领域一般均为难以获利的领域，如农业、环保产业、基础设施建设等，相反，对进入电信、银行、保险、批发零售业、专业服务等易获利领域进行限制，甚至禁入。为了阻止外资企业与国有企业发生竞争，对一些国内生产能力饱和的领域也限制外资进入。政府这种根据资本来源划分企业类型并管理投资准入领域的作法与国民待遇原则严重背离，是阻碍外资大规模进入我国的直接障碍。
（3）提出种种附加要求。
我国企业除承担纳税任务外，还须承担许多社会义务，如安排复员军人、残疾人就业等，而对外资企业政府提出了更多的附加要求。如当地人员含量要求、贸易平衡要求、外汇平衡要求、外汇管制要求、出口实绩要求、技术转让要求、当地股份要求、雇用劳动力要求等，企图利用企业解决本地区的社会经济问题。同时对外资企业的开业条件，贷款条件、获取许可证配额条件的要求也高于其它企业。由此增加了外资企业的负担，造成不平等的竞争条件。虽然在新修改的相关法律条文中对有关要求进行了部分删除，但同时在新近开放的经济领域，其附加要求仍大量存在。
3．缺乏仲裁机构与国际仲裁机制
外商在企业经营过程当中，难免不与中方国有企业、消费者、有关政府甚至有关法律发生矛盾。在通常情况下，这些矛盾在中国法律框架内可以由法院裁决，一般性纠纷可由政府仲裁。但也存在例外情况，包括：
（1）国家有关法律法规与中国承认的国际上通用的法律法则
和有关承诺相矛盾且损害了外商投资者利益的。如我国的《外国企业所得税法》规定外资企业缴纳所得税率与国内企业所缴纳税率不完全一样，国内企业所得税税率通常是根据企业利润率、利润规模确定为不同税率，最高为33%，而外商投资企业所得税皆为33%（除去优惠税率部分，仅指一般情况）；
（2）中国各级政府做出的决定，该决定虽然不违背我国法律
但明显不合理且损害外资方利益的；
（3）由于文化差异而得不到公正解决的纠纷。这些矛盾与纠
纷实质上是外资方同中国法律、政府、文化之间的冲突。在冲突中，作为弱势的外资方迫切需要进行公正的国际仲裁。在我国尚未建立完备的国际仲裁机构之前，公正地解决外资方与中国法律、政府、文化之间的矛盾的可能性较小。
4．歧视性环境
严格意义讲外资企业是一类资金来源于境外的中国企业，它同国有企业、民营企业完全一样，履行着纳税义务，因此，无论是在法律上，还是在观念上，均不应对其另眼看待，更不应对其进行歧视。但目前歧视现象在一定程度上是存在的，主要有：
（1）以保护民族工业、幼稚工业为由制定限制外资企业发展保护国有企业的政策。在我国普遍地将外资企业产品同国有企业、民营企业产品在市场上竞争，等同于进口商品与国内商品的竞争，即将外资企业产品特别是外商独资企业产品等同于进口产品。因此，很轻易地将世贸组织容许发展中国家在一定期限内保护国内幼稚产业的作法，作为制定限制外资企业，发展民族幼稚产业政策的基础。其实，这是由于并未真正理解世贸组织相关规定的实质所致。利用较高的关税保护发展中国家的幼稚产业，是为避免这些产业消亡或发展不充分而造成税收和就业问题与经济发展问题。外资企业在东道国已经上缴了税费、雇用工人，也就不存在对其限制的理由。相反越是发展薄弱的经济领域和目前效率低下的领域均应鼓励其进入，以增加税收与就业，并带动相关经济领域的发展。
（2）歧视性收费。我国在许多领域存在着对外企和外国人收取高于国企和本国公民用费的作法，甚至由政府提供的服务收费标准（如土地价格）也有相同问题。由此造成经济意义并不大但外资方心里上难以接受的歧视性收费问题。
（3）透明度歧视。在我国目前仍存在经济贸易领域政策信息缺乏透明度问题。 由于外商在制定政策过程中没有发言权，这点明显不同于国有大中型企业领导者，而且由于与政府各部门接触相对较少，因此，对我国有关法律法规、行政依据及相关信息知之甚少，而对一些变更的规定的了解常常滞后，造成透明度歧视。
由于我国处在由计划经济向市场经济转型时期，在引进外资领域存在不完善实属必然。对此应进行充分讨论并逐步完善。上述问题是全国性问题但一些地区已经通过地方性法规、政策对此进行一定程度的补救，取得了明显效果。可见，目前存在于外商直接投资领域中的种种问题是前进中的问题，也是完全可以通过改革解决的问题。

个人简历：王云芳（1971.1－），女，毕业于中国刑警学院，文照系，内蒙古兴安盟党校法学副教授，从事民商法方向教学与研究。

参考文献
湖南省湘潭市人民政府办公室


潭政办发[２００２]１７号

湘潭市人民政府办公室关于发布《湘潭市公路客运机动车辆交通安全管理规定》的通知



各县（市）区人民政府，市直机关各单位，市属和驻市各企事业单位：

《湘潭市公路客运机动车辆交通安全管理规定》已经市人民政府研究同意，现予发布，请遵照执行。



二ＯＯ二年十月十八日


湘潭市公路客运机动车辆交通安全管理规定



为加强我市交通安全管理，规范公路客运、城市公交、中巴、出租车等客运机动车辆的营运秩序，减少违规违章行为，遏制交通事故，根据《中华人民共和国道路交通管理条例》、《湖南省道路交通安全管理办法》、《湖南省道路运输条例》和《湘潭市城市出租车管理办法》等有关法律法规的规定，结合我市实际，特制定本规定：

第一条 凡参与客运的车辆必须依法办理营运手续，领取正式号牌上好户后（出租车必须在领取的士车牌后）方可上路营运。未取得号牌上路行驶的由公安交通管理部门暂扣机动车辆，可并处２０００元以下罚款；擅自改变客运车辆使用性质的，由公安交通管理部门责令改正，并处３０００元以下罚款。

第二条 达到报废期限的客运机动车，其所属的客运公司、客运机动车车主必须主动到公安交通管理部门办理有关报废手续，并在交通管理部门的监督下到指定的地点销毁车辆。凡必须报废的机动车继续上路行驶的，由公安交通管理部门强制销毁车辆，可并处３０００元以下罚款。

出租车到达报废期限的一律不得转挂民牌，其Ｘ牌到达使用期限的一律上缴，未达使用期限的必须按规定办理有关手续方可继续使用，不得擅自挪用和转借。出租车公司不按规定办理的，不得参加Ｘ牌拍卖。

第三条 客运机动车必须按规定参加年检和临检，凡检验不合格或达不到继续从事客运标准的不得继续从事客运。违者由公安交通管理部门处以５０元以下罚款，吊扣驾驶证３个月，记３分。

公路客运必须按规定参加车辆维护和综合性能检测（年检），违者由道路运管部门视情节轻重予以警告，责令改正，扣留车辆营运证件，并可处１００元以上５００元以下的罚款。

第四条 客运机动车必须按照核定载客人数载客，并将核定载客人数统一印制在驾驶员室车门上，凡超过核定载客人数２０％以上的，由公安交通管理部门罚款５元，并处吊扣１个月以下驾驶证，记６分。超过核定载客人数但未达到２０％的，罚款５元，并处吊扣１个月以下驾驶证，记３分。

第五条 客运机动车应保持车况良好，车容整洁，标志齐全。凡驾驶转向器、制动器、灯光装置等机件不合安全要求的，由公安交通管理部门罚款５０元，记３分。凡车况差、车容不整，公安交通部门有权督促整改。

第六条 客运机动车辆驾驶员必须按规定随车携带有关证件，做到人、车、证相符。凡不携带驾驶证、行驶证的，一律由公安交通管理部门滞留车辆；公路客运车辆不携带道路运输证的由道路运管部门依法罚款１００—３００元；出租车不携带客运资格证件的，由城市客运管理部门依法处理。

第七条 客运机动车辆售票员不得在车未停稳时开启车门，不得超过核定载客数量售票，不得指示、强迫驾驶员违章。违者由公安交通管理部门罚款５元。

出租车驾驶员、前排乘客必须扎系安全带。凡不扎系安全带的，由公安交通管理部门罚款５元，记１分。

第八条 客运机动车不得边行驶边上、下乘客，不得开着车门行驶，必须严格按各自指定的线路行驶和指定的停靠站点停靠且即停即走，不得侵占其它客运车辆的专用停靠点，不得在站内候客和在非指定站点停靠，违者由公安交通管理部门罚款５元，并处吊扣１个月以下驾驶证，记２分。

第九条 客运机动车夜间行驶时必须按规定使用灯光，违者记２分。

第十条 申请从事客运机动车驾驶活动前１年内被依法吊扣驾驶证５个月以上的驾驶员，不得从事客运机动车驾驶活动；获准从事城市客运机动车驾驶活动后１年内被吊扣驾驶证３个月以上的驾驶员，必须重新经公安交通管理部门复验合格后方可继续从事客运机动车驾驶活动；凡１年内被吊扣３次以上（含３次）的或发生２次以上（含２次）一般交通事故且负主要责任的驾驶员，由公安交通管理部门依法取消其资格证（准驾证）；对出租车驾驶员提请城市客运管理部门依法取消其营运资格，２年内不得从事客运机动车驾驶活动。

第十一条 客运单位当月违章驾驶员人数达到该单位驾驶员总数的３０％，由公安交通管理部门发出黄牌警告；１年内累计３次受到黄牌警告或所辖驾驶员发生重、特大事故的客运单位，可由公安交通管理部门组织驾驶员和单位负责人学习整顿１周，考试合格后方可继续从事营运活动。

第十二条 客运公司负责人、驾驶员应主动参加公安交通管理部门组织的每季度１次的免费集中教育学习。对不参加学习的按以下规定处理：

（一）凡无故不参加学习的，黄牌警告１次；

（二）１年内累计黄牌警告达到３次以上（含３次）的驾驶员由公安交通管理部门依法取消其资格证（准驾证），对出租车驾驶员可提请城市客运部门依法取消营运资格；

（三）每次有三分之一以上驾驶员未参加集中教育学习的，可由公安交通管理部门组织未参加学习的驾驶员和负责人学习３天。

各客运公司每月应定期召开所属驾驶员安全学习会议，通报当月违章信息、交通事故分析、交通管理动态，组织学习交通安全法规知识、职业道德教育等。对１年内不组织３次以上（含３次）学习的公司将予以整改，在相关单位的指导下建立、健全、完善、落实安全学习制度。

第十三条 １年内被整顿３次以上，管理混乱、事故频发的客运单位，按有关程序依法取消其营运资格。

第十四条 本办法自２００２年１１月１日起开始执行。